1. RAPORUN DAYANAĞI VE KAPSAMI
Bu mali rapor, Gözlükçüler Odası Denetleme Kurulu standart formatı esas alınarak, ilgili hesap dönemine ait Halkbank vadesiz hesap ekstresi (17.02.2026 – 24.08.2026) ile 219-AK003244 numaralı Çankaya Şubesi Vadeli TL hesabı (20.08.2026 – 24.09.2026) verileri birleştirilerek resmi formatta hazırlanmıştır. Evraklar titizlikle incelenmiş, yasal mevzuata ve oda amaçlarına uygunluğu denetlenmiştir.
2. HESAP VE VARLIK BİLGİLERİ
| Hesap / Varlık Türü | Dönem / Vade Bilgisi | Tutar (TL) |
| Halkbank Vadesiz Hesap Bakiyesi | 17.02.2026 – 24.08.2026 | 70.042,23 TL |
| Halkbank Vadeli Hesap (Ana Para) | Başlangıç: 20.08.2026 | 287.081,89 TL |
| Vadeli Hesap Faiz Getirisi (%39) | Vade Sonu: 24.09.2026 | 8.857,27 TL |
| GENEL BANKA VARLIĞI (Vade Sonu Dahil) | Toplam Net Varlık | 365.981,39 TL |
3. MALİ YÖNDEN YAPILAN İNCELEMELER
A. Gelirlerin Özeti
| Gelir Grubu / Açıklama | Tutar (TL) |
| Üye Kayıt ve Yıllık Aidat Gelirleri (Halkbank Girişleri Toplamı) | 224.108,06 TL |
| Faiz ve Diğer Gelirler (Vadeli Hesap Getirisi) | 8.857,27 TL |
| Hizmet, Belge ve Diğer Nakit Gelirler | Kasa mevcuduna işlenmektedir. |
| TOPLAM GELİR (Banka Kayıtları Esaslı) | 232.965,33 TL |
B. Giderlerin Özeti
| Gider Grubu / Detaylar | Tutar (TL) |
| Vergi Ödemeleri (13.08.2026 Tarihli İşlemler) | 4.718,89 TL |
| Matbaa / Basım Giderleri (Kurtuluş Matbaası) | 17.776,76 TL |
| Merkezi Kayıt Kuruluşu (MKK) Masrafları | 17,42 TL |
| Diğer Operasyonel Giderler (İletişim, Enerji, Kart/POS, Havale vb.) | 146.811,80 TL |
| TOPLAM GİDER | 169.324,87 TL |
4. TESPİT VE DEĞERLENDİRMELER
- Fon Yönetimi Performansı: Vadesiz hesapta atıl kalabilecek 287.081,89 TL tutarındaki nakit varlık, Çankaya Şubesi bünyesinde %39,00 faiz oranı ile vadeli hesapta değerlendirilerek odaya net 8.857,27 TL ek finansal gelir kazandırmıştır.
- Operasyonel Kar Durumu: Raporlanan vadesiz banka hareketlerinde net gelirlerin (224.108,06 TL), gider toplamını (169.324,87 TL) aşarak dönem bazında oda hesaplarında 54.783,19 TL net nakit fazlası (bütçe artışı) sağladığı gözlemlenmiştir.
- Mutabakat ve Güvenilirlik: 15.259,04 TL dönem başı vadesiz bakiyesine dönem içi girişler eklenip çıkışlar düşüldüğünde elde edilen 70.042,23 TL dönem sonu bakiyesi tam mutabakat göstermektedir.